什么是营运资金（什么是营运资金管理?其原则是什么）

摘要：营运资金是企业运营所必需要的资金，它负责支付日常经营所需的费用和支出。本文从四个方面分别阐述了什么是营运资金。

1、概述营运资金的定义

营运资金是企业为了满足日常生产和经营活动所需而需要持有的流动资金，主要用于应对企业的运营成本及费用等日常经营开支。

营运资金包括现金、存款、应收账款、预付款项、存货等，在企业的日常流程中起着至关重要的作用。充足的营运资金能够保障企业的正常运营，缺乏则会导致企业因资金周转问题引发的经营风险。

2、探究营运资金的来源

营运资金的来源有两部分，一部分来自内源性资金，另一部分来自外源性资金。

内源性资金指企业从自身运营所获得的流动资金，如销售收入、折旧等。外源性资金指企业从银行等金融机构或投资人处获得的流动资金，如贷款、融资等。

企业要保持充足的营运资金，需要合理控制内部运营并积极开拓外部资金来源。

3、分析营运资金的重要性

营运资金对于企业的重要性不言而喻。它不仅代表着企业的资产净值，还是企业日常运营所需的必要条件。

具备充足的营运资金需要保障企业具备稳健的流动性，在遇到紧急情况时能够及时应付各种不确定因素。同时，营运资金也能提高企业的信用度和市场竞争力，为企业赢得更多的商机。

缺乏充足的营运资金，则会直接影响企业的生存和发展。此时，企业将面临缺料停产、欠薪等问题，甚至可能面临经营风险和破产风险。

4、探讨营运资金的管理方法

营运资金的管理包括预测资金流量、控制现金流动、积极催收账款、优化存货管理等方面。其中，对于控制现金流动来说，企业可采用不断完善的财务管理模式，科学合理地制定资金使用计划，并将其纳入日常经营预算之中。

此外，企业还可以将库存管理和供应链管理等与财务管理相结合，全面优化营运资金的使用效益，提高日常经营的盈利能力。

总结：

营运资金在企业经营过程中起着至关重要的作用，保障企业的正常运营和长期发展。因此，企业应当积极争取资金来源、优化资金使用、建立科学合理的资金管理体系，从而保障企业的资金实力，提高市场竞争力。

在操作营运资金的过程中，企业应当尽可能减少各类经营风险和交易不确定因素的发生，确保企业所需的流动资金充足，为企业的良性运营提供有力的保障。